Nedavno smo pisali o donesenim merama za sprečavanje pranja novca i usklađivanju sa međunarodnim standardima u ovoj oblasti. Podsećanja radi, najnovije izmene i dopune Zakona o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorizma i Zakona o ograničavanju raspolaganja imovinom u cilju sprečavanja terorizma i širenja oružja za masovno uništenje stupile su na snagu 6. decembra 2024. godine.
U ovom tekstu, želimo da se osvrnemo na ključne detalje ovih izmena.
Šta donose izmene propisa o sprečavanju pranja novca?
Izmenama gore navedenih zakona, zakonodavac na nivou Republike Srbije izvršio je usklađivanje sa najnovijim izmenama u međunarodnim standardima koje propisuje međunarodno telo Radna grupa za finansijsku akciju – FATF (Financial Action Task Force). I to prevashodno Preporukom 1 koja podrazumeva izradu procene rizika i postupanje na bazi procene rizika u oblasti sprečavanja pranja novca, finansiranja terorizma i širenja oružja za masovno uništenje. O ostalim promenama pročitajte u narednom naslovu.
Ključne novine
Uveden je pojam finansiranja širenja oružja za masovno uništenje.
Zatim su proširene radnje i mere koje su obveznici i nadležni organi dužni da preduzimaju, a kao što smo već pomenuli, to su:
- analiza rizika i preduzimanje radnji i mera na osnovu analize rizika,
- izrada indikatora,
- izrada procene rizika na nacionalnom nivou,
- vršenje nadzora nad primenom radnji i mera u pomenutim oblastima,
- prilagođavanje dinamike nadzora i mera u skladu sa rizikom od finansiranja širenja oružja za masovno uništenje kod obveznika, kao i sa procenjenim rizikom u Republici Srbiji i dr.
Proširena je i nadležnost nad primenom odredaba Zakona o ograničavanju raspolaganja imovinom u cilju sprečavanja terorizma i na nadzorne organe iz zakona kojim se uređuje sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma.
Takođe je, izmenama i dopunama zakona, država odgovorila i na procenjene rizike i ranjivost sistema u oblasti sprečavanja pranja novca – kretanje gotovine u sektoru nekretnina i sprečavanje integracije „prljavog novca“ izvršenjem krivičnog dela zelenašenja. Ograničeno je primanje gotovog novca („na ruke“) od strane fizičkog lica po osnovu ugovora o kupoprodaji nepokretnosti i ugovora o zajmu u iznosu od 10.000 evra ili više u dinarskoj protivvrednosti, dok je intencija zakonodavca da se sve uplate preko ovog iznosa vrše preko računa otvorenog kod banke.
Zaključak
Nadamo se da vam je ovaj podsetnik bio koristan za bolje razumevanje novih propisa. Za više detalja o ovoj temi možete pročitati naš tekst Izmene Zakona o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorizma. A za sva dodatna pitanja i pojašnjenja, slobodno se obratite našim stručnim konsultantima.
Najčešća pitanja vezano za sprečavanje pranja novca
Šta donose najnovije izmene propisa o sprečavanju pranja novca?
Najnovije izmene propisa donose dodatno usklađivanje domaćeg zakonodavstva sa međunarodnim standardima u oblasti sprečavanja pranja novca, finansiranja terorizma i finansiranja širenja oružja za masovno uništenje. Poseban akcenat stavljen je na procenu rizika i postupanje u skladu sa utvrđenim rizikom. To znači da obveznici moraju pažljivije da analiziraju svoje klijente, transakcije i poslovne odnose, kako bi na vreme prepoznali potencijalne nepravilnosti.
Šta je novo uvedeno ovim izmenama zakona?
Jedna od ključnih novina je uvođenje pojma finansiranja širenja oružja za masovno uništenje. Pored toga, proširene su obaveze obveznika i nadležnih organa u pogledu analize rizika, izrade indikatora, procene rizika na nacionalnom nivou i sprovođenja nadzora. Za privredne subjekte to znači da je potrebno dodatno obratiti pažnju na interne procedure, dokumentaciju i usklađenost poslovanja sa novim zahtevima propisa.
Zašto je analiza rizika posebno važna nakon najnovijih izmena?
Analiza rizika je jedan od ključnih elemenata sistema za sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma. Ona omogućava obveznicima da prepoznaju klijente, usluge, transakcije ili poslovne odnose koji mogu nositi povećan rizik. Nakon najnovijih izmena, očekuje se da obveznici ne postupaju formalno, već da mere prilagode stvarnom nivou rizika. U tom procesu stručno savetovanje može biti od velike koristi, naročito kod izrade i ažuriranja internih akata, procene rizika i primene propisanih mera u praksi.
Kako se privredni subjekti mogu pripremiti za primenu novih pravila?
Privredni subjekti treba da provere da li su njihove interne procedure, analiza rizika, evidencije i postupci usklađeni sa najnovijim izmenama propisa. Posebno je važno da zaposleni razumeju nove obaveze, da znaju kako da prepoznaju rizične transakcije i da se mere primenjuju u skladu sa procenjenim rizikom. Kroz stručno savetovanje, obveznici mogu dobiti podršku u tumačenju propisa, izradi internih akata, proceni rizika i usklađivanju poslovanja sa važećim zakonodavstvom.
