Za mnoge preduzetnike je pokretanje ili širenje poslovanja u inostranstvu logičan korak i uzbudljivo iskustvo. Međutim, to sa sobom nosi mnoge izazove, a jedan od najčešćih je otvaranje poslovnog bankovnog računa. Proces koji bi mogao da se završi za nedelju, dvije se obično oduži na nekoliko nedelja ili mjeseci, sa puno pitanja, izmjena, a ponekad čak i odbijanja bez jasnog objašnjenja iako kompanija posluje potpuno legalno. Strane firme često imaju osećaj da se vrte u krug.
U nastavku predstavljamo najčešće izazove sa kojima se privredni subjekti (u daljem tekstu: kompanija/klijent) susreću prilikom otvaranja bankovnog računa u inostranstvu, kao i praktične savjete kako ih unaprijed izbjeći.
Najčešći izazovi prilikom otvaranja računa u inostranstvu
- Administracija i dokumentacija
- AML/KYC propisi i razne bankarske politike
- Lokalna ovlašćenja i zastupanje
- Troškovi postupka
Administracija i dokumentacija
Otvaranje bankovnog računa u inostranstvu zahtijeva od kompanije da podnese obimnu dokumentaciju:
- od izvoda iz poslovnog registra i osnivačkog akta do podataka o stvarnim vlasnicima,
- poreski broj,
- poslovnu adresu i
- opis poslovnog modela.
Zahtjevi se razlikuju u zavisnosti od države i banke, pri čemu podnijeta dokumentacija često mora biti zvanično priznata (ovjereni prevod sudskog tumača), dok neke zemlje zahtevaju i ovjeru potpisa (tzv. apostille).
Najčešći razlog odbijanja je nepotpuna ili neusklađena dokumentacija. Banka može naknadno zahtijevati od kompanije da pribavi i dostavi dodatna dokumenta. Na primer:
- ugovore sa kupcima,
- detaljniji opis poslovnog modela ili izvora prihoda,
- ili jednostavno može odbiti prijavu.
Tipičan primer je UBO izjava, koja za većinu banaka ne može biti starija od 3 mjeseca. Ukoliko kompanija dostavi stariju izjavu, to može biti razlog za novi krug podnošenja dokumentacije i produženje postupka ili, u najgorem slučaju, za odbijanje zahteva. Naravno ako banka procijeni da je rizik zbog neadekvatne dokumentacije previsok u okviru njenih obaveza prema AML/KYC pravilima.
Neadekvatna i nepotpuna dokumentacija uzrokuje kašnjenja i dodatne troškove prevoda i administrativnih procedura. Neki od ovih problema se mogu ublažiti planiranjem i blagovremenom pripremom dokumentacije, kao i uključivanjem konsultanta koji je upoznat sa zakonskim zahtjevima i specifičnim kriterijumima banke i koji pomaže da se pripremi jasan i koordinisan set dokumenata. Na ovaj način se smanjuje broj izmjena, skraćuje trajanje postupka i omogućuje kompaniji da se fokusira na svoje poslovanje.
AML/KYC propisi i razne bankarske politike
U okviru procesa otvaranja bankovnog računa, banka sprovodi analizu poslovanja (due diligence) svog potencijalnog klijenta, u skladu sa propisima o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorizma (AML). Banka se mora pridržavati evropskih zakona i pravilnika o poznavanju svojih klijenata (KYC) koji uključuju proveru vlasništva kompanije, poslovnog modela i izvora sredstava. Za nerezidente i klijente sa većim rizikom od pranja novca i finansiranja terorizma sprovode se strože provjere. U pitanju je veoma važna faza u kojoj banke provjeravaju sve okolnosti relevantne za procjenu rizika klijenta.
U ovom kontekstu, najveći problem su složene strukture vlasništva na više nivoa, sa holding kompanijama i poslovnicama u različitim zemljama, što bankama otežava identifikaciju stvarnih vlasnika – fizičkih lica. Dodatni rizik su tzv. offshore kompanije registrovane u jurisdikcijama sa preferencijalnim poreskim sistemom. Tu banke obično zahtijevaju dodatna objašnjenja i dokaze. Imaju pravo da odbiju klijenta koga smatraju previše rizičnim, ako se odluka zasniva na poštovanju pomenutih zakona.
Kompanija može izbjeći komplikacije tako što će blagovremeno i transparentno predstaviti svoju vlasničku strukturu, novčane tokove i prirodu svog poslovanja. Trebalo bi da pripremi izjavu o zakonitosti poslovanja, reference drugih banaka sa kojima posluje i lokalne poslovne kontakte.
Iako su banke obavezane evropskim standardima, njihovi zahtjevi prema klijentima se mogu znatno razlikovati. Bez poznavanja njihovih internih pravila, kompaniji je teško da procijeni gde ima realne šanse za otvaranje računa. Stoga je izuzetno važan izbor banke. Bilo interno ili uz stručnu podršku, treba analizirati i uporediti više banaka i odabrati onu koja ima iskustva sa međunarodnim klijentima ili specijalizovana odeljenja za strane klijente.
Lokalna ovlašćenja i zastupanje
Kompanije registrovane u inostranstvu koje nemaju fizičko prisustvo u zemlji u kojoj podnose zahtev za otvaranje bankovnog računa često se suočavaju sa dodatnim izazovima. Ovo se odnosi i na međunarodne kompanije koje ulaze na novo tržište. Banke takve klijente smatraju rizičnijim zbog ekonomskih ograničenja, potencijalnog nepoštovanja lokalnih propisa i neizvesnog izmirenja obaveza.
Komplikacije to mogu izbjeći obezbeđivanjem minimalnog lokalnog prisustva putem:
- uređivanja poslovne adrese,
- iznajmljivanja poslovnog prostora,
- uspostavljanja lokalnog partnerstva ili osnivanja filijale.
Koji oblik lokalnog prisustva je najprikladniji zavisi od konkretnog poslovnog modela, aktivnosti i planiranog ulaska na tržište, pa je preporučljivo u donošenje odluke uključiti stručnjaka iz ove oblasti.
Troškovi postupka
Proces otvaranja bankovnog računa u inostranstvu je dugotrajan i zahtjevan, i može podrazumevati lične posjete filijalama, dodatna usklađivanja itd., što oduzima vrijeme i novac. Važno je pomenuti i relativno visoke početne troškove koji, između ostalog, uključuju vođenje računa, platnog prometa, konsultantskih usluga, kao i prevoda i overe potrebne dokumentacije.
Sveobuhvatna rješenja za izazove prilikom otvaranja računa u inostranstvu
Izbor pravog bankarskog partnera i efikasno sprovođenje procesa je neophodno za nesmetano poslovanje kompanije. Razumijevanjem specifičnih zahtjeva zemlje u kojoj kompanija želi da posluje, temeljnom pripremom dokumentacije i uključivanjem konsultanta, svi izazovi se mogu lako prevazići. UNIJA ETL Consulting nudi sveobuhvatnu stručnu podršku – od izbora prave banke i pripreme kompletne dokumentacije do upravljanja celim procesom otvaranja bankovnog računa u inostranstvu. Naš cilj je da pojednostavimo proces, smanjimo kašnjenja i osiguramo uspešno otvaranje računa, kako bi kompanije mogle da se fokusiraju na svoje poslovanje.
Pošaljite nam upit i kontaktirajte sa našim iskusnim konsultantima.
1. Koje dokumente kompanija treba da podnese da bi otvorila poslovni bankovni račun u inostranstvu?
Da biste otvorili bankovni račun u inostranstvu, morate dostaviti barem izvod iz privrednog registra, osnivački akt, podatke o stvarnim vlasnicima, PIB, poslovnu adresu i opis poslovnog modela. Preporučljivo je priložiti i UBO potvrdu, koja ne smije biti starija od tri meseca, i ugovore sa ključnim klijentima. Prije nego što započnete proceduru, provjerite da li dokumenta dostavljate izabranoj banci prevedena i ovjerena kako biste izbjegli nepotrebna odlaganja.
2. Kako se kompanija može adekvatno pripremiti unaprijed da ispuni AML/KYC propise prilikom otvaranja bankovnog računa u inostranstvu?
Pored gorenavedenih dokumenata koji se moraju dostaviti, morate obratiti pažnju na transparentnost u pogledu vlasničke strukture. Kompanije sa složenom vlasničkom strukturom naročito moraju osigurati banci da identifikuje krajnje fizičko lice. Neophodno je da dostavljena dokumentacija prikazuje suštinu ili jasne ekonomske odnose sa zemljom u kojoj želite da otvorite poslovni bankovni račun, što bi trebalo da bude očigledno i iz opisa poslovnog modela.
3. Da li kompanija mora imati stvarno poslovno prisustvo u zemlji u kojoj želi da otvori poslovni račun?
Stvarno poslovno prisustvo u vidu poslovnih prostorija i zaposlenih nije obavezno za otvaranje poslovnog bankovnog računa. Međutim, radi pojednostavljenja procesa, poželjan je neki oblik lokalnog prisustva (registrovana poslovna adresa, zakup poslovnog prostora, osnivanje filijale, poslovne jedinice, poslovnog partnera itd.). Najprikladniji oblik zavisi od poslovnog modela, aktivnosti i načina ulaska na tržište koje kompanija planira.
4. Koje su posledice neadekvatne pripreme?
Posledice neadekvatne pripreme su prvenstveno troškovne i vremenske prirode. Angažovanjem konsultanta potpuno izbjegavate vremenski aspekt, dok istovremeno osiguravate uspješno otvaranje računa i nesmetan rad kompanije.
5. Kako smanjiti troškove otvaranja bankovnog računa u inostranstvu?
Savjetujemo vam da se povežete sa lokalnim ili regionalnim konsultantom koji je upoznat sa procedurama i zahjtevima različitih banaka i već ima uspostavljene kontakte unutar banke. Da biste optimizovali troškove, savjetujemo vam da prvo sprovedete temeljnu analizu tarifa i paketa usluga onih banaka koje imaju iskustva da međunarodnim klijentima. Takođe, razmotrite alternativna rešenja koja mogu doprineti nižim početnim troškovima.
