Crna Gora se pridružila listi zemalja koje su uvele limit do 10.000 eura za plaćanja u gotovini u svrhu sprječavanja pranja novca. Zato u nastavku donosimo pregled najbitnijih informacija.
Saopštenje je izdato iz Finansijsko-obavještajne jedinice (FOJ) u okviru Uprave policije. Odatle pojašnjavaju da je propisana zakonska mjera relativno nova, te da eventaulane sankcije u vezi sa njom treba očekivati u narednom periodu.
Podsjećamo da je novi Zakon o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorizma usvojen 11. decembra 2023. godine od strane Skupštine. Dok je isti sa svojim izmjenama u julu ove godine usaglašen sa nekoliko direktiva EU.
Među njima, najvažnija je Direktiva 2015/849/EU od 20. maja 2015. godine o sprečavanju korišćenja finansijskog sistema u svrhe pranja novca ili finansiranja terorizma, o izmenama Uredbe (EU) br. 648/2012 i prestanku važenja Direktive 2005/60/EZ i Direktive Komisije 2006/70/EZ.
Iz FOJ-a su kazali i sledeće. “Rezultati procjena rizika u odnosu na upotrebu gotovine u privrednom poslovanju koje će biti obuhvaćene Nacionalnom procjenom rizika pokazaće da li je neophodno davati preporuke za uvođenje novog nižeg praga upotrebe gotovine u privrednom poslovanju. U prometu u Crnoj Gori cirkuliše značajna količina gotovog novca i ta činjenica je utvrđena relevantnim izvještajima. Zemlje EU proporcionalnim mjerama teže smanjenju količine gotovog novca u opticaju, a to je pravac kojim se kreće i Crna Gora.”
Kaznene odredbe
Članom 65. predmetnog Zakona definisano je da pravna lica, privredna društva, preduzetnici i fizička lica koja obavljaju djelatnost ne smiju primiti uplatu ili obaviti plaćanje u gotovini u iznosu od 10.000 eura ili više.
Ograničenje iz stava 1. ovog člana primjenjuje se i ako se plaćanje vrši u dvije ili više povezanih transakcija u ukupnom iznosu od 10.000 eura ili više. Uplata, odnosno plaćanje u iznosu iz stava 1. i 2. ovog člana mora se izvršiti uplatom ili prenosom na transakcijski račun otvoren kod kreditne institucije, piše u Zakonu.
U suprotnom, članom 135. je za prekršaj propisana novčana kazna od 3.000 do 20.000 eura.
Kada je u pitanju neposredno okruženje, Hrvatska i Srbija primjenile su isto zakonsko rješenje. Odnosno, ograničile su upotrebu gotovine u privrednom poslovanju na 10.000 eura, navode iz FOJ-a. Dok su neke EU države uvele i niži prag od navedenog.
Mogućnost nižih vrijednosti plaćanja u gotovini daje Direktiva (EU) 2015/849 Evropskog parlamenta. A za to su se opredijelile, na primjer:
- Belgija, gdje je limit 3.000 eura;
- Danska sa 2.700 eura;
- Italija 5.000 eura, a interesantno je da je limit prethodno bio 2.000 eura;
- Rumunija se odlučila za nešto više od 1.000 eura limita po danu;
- Slovenija do 5.000 eura i sl.
Iz FOJ-a su, takođe, istakli da je primjetno da zemlje uvode i druga ograničenja, kao što je zabrana upotrebe novčanica u apoenu od 500 eura.
Mogućnost uvođenja strožih ograničenja za plaćanja u gotovini
Konkretnije, član 65. Zakona definiše da je ograničenje usaglašeno sa preporukom 6 Direktive (EU) 2015/849.
Ta odredba kaže da je upotreba velikih gotovinskih plaćanja podložna pranju novca i finansiranju terorizma. Prema tome, kako bi se povećao oprez, te smanjili rizici, osobe koje trguju robom trebalo bi da budu obuhvaćene ovom Direktivom, ako uplaćuju ili primaju gotovinska plaćanja u iznosu od 10.000 eura ili iznad.
Takođe, države članice mogu propisati i niže vrijednosti upotrebe gotovine, dodatna opšta ograničenja i dalje strože odredbe. Dok je Crna Gora dužna da implementira Direktive EU.
Pojašnjeno je da se upotreba gotovine iz člana 65. ne odnosi na kreditne institucije (banke) i druge pružaoce platnih usluga.
Izvor: Vijesti
Unija Smart Accounting je međunarodna računovodstvena kuća sa širokim prisustvom u mnogim evropskim zemljama. Mi odlično poznajemo zakonodavstva koja važe u njima. Zato nam se javite putem adrese info.pg@unija.com, ukoliko imate dodatna pitanja.
